L'essentiel — le PER est facultatif, les versements volontaires sont déductibles dans un plafond propre aux indépendants, et l'épargne reste bloquée jusqu'au départ à la retraite, sauf déblocage prévu.
Le PER vu du micro-entrepreneur
Le plan d'épargne retraite est un contrat d'épargne individuel, ouvert aux salariés comme aux travailleurs non salariés, donc aux micro-entrepreneurs. On y verse ce que l'on veut, et ces versements diminuent le revenu imposable à hauteur d'un plafond assis sur les bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux points sont souvent confondus : la déduction, qui joue pendant la vie du contrat, et la fiscalité de sortie, qui joue au départ. Optimiser la première sans regarder la seconde revient à déplacer l'impôt, parfois sans gain.
Le plafond, les trimestres et la complémentaire
Le micro-entrepreneur dépend du régime général pour sa retraite de base, et ses trimestres se valident par paliers de revenus. Sous le seuil, la période existe mais ne compte pas. La complémentaire applique ses propres règles, sans lien avec le PER.
Mon entreprise peut-elle payer mon PER ?
L'entreprise individuelle peut alimenter le PER de son dirigeant ; le versement est traité comme une charge, dans les limites applicables à sa situation. Le traitement précis dépend du statut et du régime d'imposition : à faire confirmer par votre comptable avant tout versement.
Le PER n'est pas obligatoire, et il ne remplace pas les cotisations dues : celles-ci restent calculées sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Les cinq étapes du point retraite
- Vous indiquez prénom, téléphone, e-mail et le sujet à traiter
- Un conseiller rappelle sous 24h pour cadrer votre statut et vos revenus
- Avis d'imposition et relevé de carrière sont transmis
- Plafond de déduction et pension estimée sont calculés puis comparés
- Les options arrivent classées, et vous choisissez
Combien ça coûte, et est-ce que c'est gratuit ?
L'étude est gratuite : elle est financée par l'organisme partenaire, uniquement si vous décidez de donner suite. Le contrat, lui, a des frais : ils se lisent avant la signature, jamais après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Bellaing
Bellaing réunit 1 329 habitants, dans le département Nord (Hauts-de-France). Les travailleurs non salariés du secteur relèvent de CARSAT Hauts-de-France (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Hauts-de-France). Les 60 ans et plus y sont 30,5 % de la population, soit 374 personnes : le moment où la question du complément de revenu se pose vraiment.
Formalités locales : Mairie - Bellaing, 20 rue Jean-Jaurès, 59135 Bellaing. Téléphone : 03 27 24 09 09. Horaires : Lun-Ven 10:00-12:00, 14:00-17:30.
Qui reprend votre retraite — Bellaing
Je suis Marc Delaunay et je travaille avec des indépendants dont la retraite s'est construite par à-coups. Je commence par le relevé de carrière et le plafond réel, puis je chiffre ce qui manque avant de parler de contrat. L'étude ne coûte rien à Bellaing. Être recontacté