En bref — le PER est facultatif, les versements volontaires sont déductibles dans un plafond propre aux indépendants, et l'épargne reste bloquée jusqu'au départ à la retraite, sauf déblocage prévu.
Le PER vu du micro-entrepreneur
Le PER est un contrat d'épargne individuel accessible aux salariés et aux travailleurs non salariés, micro-entrepreneurs compris. Vous y versez librement, et ces versements réduisent votre revenu imposable dans la limite d'un plafond calculé sur vos bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux sujets sont régulièrement mélangés : la déduction, pendant l'épargne, et l'imposition, à la sortie. Optimiser l'une sans regarder l'autre revient souvent à déplacer l'impôt sans rien gagner.
Déduction, plafond et retraite des indépendants
Le micro-entrepreneur dépend du régime général pour sa retraite de base, et ses trimestres se valident par paliers de revenus. En dessous du seuil, la période est réelle mais n'est pas comptée. La retraite complémentaire suit ses propres règles, distinctes du PER.
Versement de l'entreprise sur le PER du dirigeant
L'entreprise individuelle peut alimenter le PER de son dirigeant ; le versement est traité comme une charge, dans les limites applicables à sa situation. Le traitement précis dépend du statut et du régime d'imposition : à faire confirmer par votre comptable avant tout versement.
Le PER reste facultatif et ne dispense d'aucune cotisation : celles-ci continuent d'être assises sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Les cinq étapes du point retraite
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Un conseiller rappelle sous 24h pour cadrer votre statut et vos revenus
- Avis d'imposition et relevé de carrière sont transmis
- Le plafond de déduction et la pension estimée sont calculés, puis comparés
- Les options arrivent classées, et vous choisissez
Le prix de l'étude et les frais du contrat
L'étude est gratuite : elle est financée par l'organisme partenaire, uniquement si vous décidez de donner suite. Le contrat, lui, a des frais : ils se lisent avant la signature, jamais après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Belley
Belley réunit 9 239 habitants, dans le département Ain (Auvergne-Rhône-Alpes). Les travailleurs non salariés du secteur relèvent de CARSAT Rhône-Alpes (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Rhône-Alpes). Les 60 ans et plus y sont 25,6 % de la population, soit 2 233 personnes : le moment où la question du complément de revenu se pose vraiment.
Quartiers couverts Belley (3) : Ouest, Centre et Est, Sud-Ouest.
Démarches sur place : Mairie - Belley, 11 boulevard de Verdun, 01300 Belley. Téléphone : 04 79 42 23 00. Horaires : Lun-Jeu 08:00-12:00, 13:30-17:30 · Ven 08:00-12:00, 13:30-16:30. Site de la mairie
Qui reprend votre retraite — Belley
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je pars du relevé de carrière et du plafond réel, puis je chiffre le manque avant d'évoquer un contrat. L'étude ne coûte rien à Belley. Faire chiffrer ma retraite