En bref — le PER est facultatif, les versements volontaires sont déductibles dans un plafond propre aux indépendants, et l'épargne reste bloquée jusqu'au départ à la retraite, sauf déblocage prévu.
Qu'est-ce qu'un PER pour un auto-entrepreneur ?
Le plan d'épargne retraite est un contrat d'épargne individuel, ouvert aux salariés comme aux travailleurs non salariés, donc aux micro-entrepreneurs. On y verse ce que l'on veut, et ces versements diminuent le revenu imposable à hauteur d'un plafond assis sur les bénéfices. Le montant exact qui vous concerne figure sur votre avis d'imposition, pas dans une règle générale.
Deux sujets sont régulièrement mélangés : la déduction, pendant l'épargne, et l'imposition, à la sortie. Optimiser l'une sans regarder l'autre revient souvent à déplacer l'impôt sans rien gagner.
Déduction, plafond et retraite des indépendants
Le micro-entrepreneur dépend du régime général pour sa retraite de base, et ses trimestres se valident par paliers de revenus. Sous le seuil, la période existe mais ne compte pas. La retraite complémentaire suit ses propres règles, distinctes du PER.
Mon entreprise peut-elle payer mon PER ?
Une entreprise individuelle peut verser sur le PER de son dirigeant : le versement est alors traité comme une charge de l'entreprise, dans les limites et conditions qui s'appliquent à sa situation. Le traitement exact dépend du statut et du mode d'imposition : il se valide avec votre comptable avant de verser.
Le PER reste facultatif et ne dispense d'aucune cotisation : celles-ci continuent d'être assises sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Les cinq étapes du point retraite
- Vous indiquez prénom, téléphone, e-mail et le sujet à traiter
- Le rappel arrive sous 24h pour cadrer statut et revenus
- Avis d'imposition et relevé de carrière sont transmis
- Le plafond de déduction et la pension estimée sont calculés, puis comparés
- Vous recevez les options classées et décidez librement
Le prix de l'étude et les frais du contrat
L'étude est gratuite : elle est financée par l'organisme partenaire, uniquement si vous décidez de donner suite. Les frais du contrat, eux, existent : ils se lisent avant de signer, pas après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Ce qui s'applique aux indépendants de Blamont
Blamont réunit 1 224 habitants, dans le département Doubs (Bourgogne-Franche-Comté). Les indépendants y dépendent de CARSAT Bourgogne-Franche-Comté (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Bourgogne-Franche-Comté). Les 60 ans et plus y sont 25,2 % de la population, soit 269 personnes : le moment où la question du complément de revenu se pose vraiment.
Démarches sur place : Mairie - Blamont, Rue Jules-Ferry, 25310 Blamont. Téléphone : 03 81 35 18 03. Horaires : Lun 10:00-12:00, 16:00-18:00 · Mer 10:00-12:00, 15:30-17:30 · Jeu-Ven 10:00-12:00.
Qui reprend votre retraite — Blamont
Je suis Marc Delaunay et je travaille avec des indépendants dont la retraite s'est construite par à-coups. Je pars du relevé de carrière et du plafond réel, puis je chiffre le manque avant d'évoquer un contrat. L'étude ne coûte rien à Blamont. Faire chiffrer ma retraite