L'essentiel — le PER n'est pas obligatoire : ses versements sont déductibles dans un plafond réservé aux indépendants, et l'épargne demeure bloquée jusqu'à la retraite, hors cas de déblocage.
Qu'est-ce qu'un PER pour un auto-entrepreneur ?
Le PER est un contrat d'épargne individuel accessible aux salariés et aux travailleurs non salariés, micro-entrepreneurs compris. Vous y versez librement, et ces versements réduisent votre revenu imposable dans la limite d'un plafond calculé sur vos bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux points sont souvent confondus : la déduction, qui joue pendant la vie du contrat, et la fiscalité de sortie, qui joue au départ. Optimiser l'une sans regarder l'autre revient souvent à déplacer l'impôt sans rien gagner.
Déduction, plafond et retraite des indépendants
Un auto-entrepreneur relève du régime général pour sa retraite de base : ses trimestres sont validés par paliers de revenus déclarés. Sous le seuil, la période existe mais ne compte pas. La retraite complémentaire suit ses propres règles, distinctes du PER.
Mon entreprise peut-elle payer mon PER ?
Une entreprise individuelle peut verser sur le PER de son dirigeant : le versement est alors traité comme une charge de l'entreprise, dans les limites et conditions qui s'appliquent à sa situation. Le traitement précis dépend du statut et du régime d'imposition : à faire confirmer par votre comptable avant tout versement.
Le PER reste facultatif et ne dispense d'aucune cotisation : celles-ci continuent d'être assises sur le chiffre d'affaires. Un PER n'a donc de sens qu'avec une trésorerie déjà stable.
Les cinq étapes du point retraite
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Le rappel arrive sous 24h pour cadrer statut et revenus
- Vous transmettez votre dernier avis d'imposition et votre relevé de carrière
- Plafond de déduction et pension estimée sont calculés puis comparés
- Vous recevez les options classées et décidez librement
Le prix de l'étude et les frais du contrat
L'étude ne vous est pas facturée : son financement vient de l'organisme partenaire, et seulement si vous allez plus loin. Les frais du contrat, eux, existent : ils se lisent avant de signer, pas après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Boisseron
Boisseron réunit 2 153 habitants, dans le département Hérault (Occitanie). Les travailleurs non salariés du secteur relèvent de CARSAT Languedoc-Roussillon (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Languedoc-Roussillon). La part des 60 ans et plus atteint 22,0 %, soit 413 habitants : le complément de revenu devient alors une question concrète.
Démarches sur place : Mairie - Boisseron, 56 avenue Frédéric-Mistral, 34160 Boisseron. Téléphone : 04 67 86 62 08. Horaires : Lun 14:00-17:00 · Mar-Ven 09:00-12:00. Site de la mairie
Qui suit votre dossier — Boisseron
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je commence par le relevé de carrière et le plafond réel, puis je chiffre ce qui manque avant de parler de contrat. L'étude ne coûte rien à Boisseron. Faire chiffrer ma retraite