En bref — le PER n'est pas obligatoire : ses versements sont déductibles dans un plafond réservé aux indépendants, et l'épargne demeure bloquée jusqu'à la retraite, hors cas de déblocage.
Le PER vu du micro-entrepreneur
Le PER est un contrat d'épargne individuel accessible aux salariés et aux travailleurs non salariés, micro-entrepreneurs compris. On y verse ce que l'on veut, et ces versements diminuent le revenu imposable à hauteur d'un plafond assis sur les bénéfices. Le montant exact qui vous concerne figure sur votre avis d'imposition, pas dans une règle générale.
Deux sujets sont régulièrement mélangés : la déduction, pendant l'épargne, et l'imposition, à la sortie. Optimiser la première sans regarder la seconde revient à déplacer l'impôt, parfois sans gain.
Le plafond, les trimestres et la complémentaire
Un auto-entrepreneur relève du régime général pour sa retraite de base : ses trimestres sont validés par paliers de revenus déclarés. En dessous du seuil, la période est réelle mais n'est pas comptée. La retraite complémentaire suit ses propres règles, distinctes du PER.
Mon entreprise peut-elle payer mon PER ?
L'entreprise individuelle peut alimenter le PER de son dirigeant ; le versement est traité comme une charge, dans les limites applicables à sa situation. Le traitement exact dépend du statut et du mode d'imposition : il se valide avec votre comptable avant de verser.
Le PER reste facultatif et ne dispense d'aucune cotisation : celles-ci continuent d'être assises sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Les cinq étapes du point retraite
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Le rappel arrive sous 24h pour cadrer statut et revenus
- Vous transmettez votre dernier avis d'imposition et votre relevé de carrière
- Le plafond de déduction et la pension estimée sont calculés, puis comparés
- Vous recevez les options classées et décidez librement
Le prix de l'étude et les frais du contrat
L'étude ne vous est pas facturée : son financement vient de l'organisme partenaire, et seulement si vous allez plus loin. Le contrat, lui, a des frais : ils se lisent avant la signature, jamais après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Chazelles
Chazelles réunit 1 563 habitants, dans le département Charente (Nouvelle-Aquitaine). Les travailleurs non salariés du secteur relèvent de CARSAT Centre-Ouest (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Centre-Ouest). Les 60 ans et plus y sont 29,0 % de la population, soit 450 personnes : le complément de revenu devient alors une question concrète.
Formalités locales : Mairie - Chazelles, 5 place de la Mairie, 16380 Chazelles. Téléphone : 05 45 70 33 08. Horaires : Mar-Jeu 09:00-12:00, 14:00-18:00 · Ven 09:00-12:00, 14:00-17:00. Site de la mairie
Qui suit votre dossier — Chazelles
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je commence par le relevé de carrière et le plafond réel, puis je chiffre ce qui manque avant de parler de contrat. L'étude ne coûte rien à Chazelles. Être recontacté