L'essentiel — le PER est facultatif, les versements volontaires sont déductibles dans un plafond propre aux indépendants, et l'épargne reste bloquée jusqu'au départ à la retraite, sauf déblocage prévu.
Qu'est-ce qu'un PER pour un auto-entrepreneur ?
Le plan d'épargne retraite est un contrat d'épargne individuel, ouvert aux salariés comme aux travailleurs non salariés, donc aux micro-entrepreneurs. Vous y versez librement, et ces versements réduisent votre revenu imposable dans la limite d'un plafond calculé sur vos bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux points sont souvent confondus : la déduction, qui joue pendant la vie du contrat, et la fiscalité de sortie, qui joue au départ. Optimiser l'une sans regarder l'autre revient souvent à déplacer l'impôt sans rien gagner.
Déduction, plafond et retraite des indépendants
Le micro-entrepreneur dépend du régime général pour sa retraite de base, et ses trimestres se valident par paliers de revenus. Sous le seuil, la période existe mais ne compte pas. La retraite complémentaire suit ses propres règles, distinctes du PER.
Versement de l'entreprise sur le PER du dirigeant
Une entreprise individuelle peut verser sur le PER de son dirigeant : le versement est alors traité comme une charge de l'entreprise, dans les limites et conditions qui s'appliquent à sa situation. Le traitement exact dépend du statut et du mode d'imposition : il se valide avec votre comptable avant de verser.
Le PER n'est pas obligatoire, et il ne remplace pas les cotisations dues : celles-ci restent calculées sur le chiffre d'affaires. Un PER n'a donc de sens qu'avec une trésorerie déjà stable.
Les cinq étapes du point retraite
- Vous indiquez prénom, téléphone, e-mail et le sujet à traiter
- Le rappel arrive sous 24h pour cadrer statut et revenus
- Avis d'imposition et relevé de carrière sont transmis
- Le plafond de déduction et la pension estimée sont calculés, puis comparés
- Les options arrivent classées, et vous choisissez
Combien ça coûte, et est-ce que c'est gratuit ?
L'étude ne vous est pas facturée : son financement vient de l'organisme partenaire, et seulement si vous allez plus loin. Le contrat, lui, a des frais : ils se lisent avant la signature, jamais après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Ce qui s'applique aux indépendants de Cuzieu
Cuzieu réunit 1 523 habitants, dans le département Loire (Auvergne-Rhône-Alpes). Les indépendants y dépendent de CARSAT Rhône-Alpes (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Rhône-Alpes). La part des 60 ans et plus atteint 19,9 %, soit 299 habitants : le complément de revenu devient alors une question concrète.
Formalités locales : Mairie - Cuzieu, 10 route de Veauche, 42330 Cuzieu. Téléphone : 04 77 54 88 32. Horaires : Lun-Mar 08:00-12:00 · Jeu-Ven 13:30-17:30. Site de la mairie
Qui reprend votre retraite — Cuzieu
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je pars du relevé de carrière et du plafond réel, puis je chiffre le manque avant d'évoquer un contrat. L'étude ne coûte rien à Cuzieu. Être recontacté