L'essentiel — le PER est facultatif, les versements volontaires sont déductibles dans un plafond propre aux indépendants, et l'épargne reste bloquée jusqu'au départ à la retraite, sauf déblocage prévu.
Le PER vu du micro-entrepreneur
Le plan d'épargne retraite est un contrat d'épargne individuel, ouvert aux salariés comme aux travailleurs non salariés, donc aux micro-entrepreneurs. On y verse ce que l'on veut, et ces versements diminuent le revenu imposable à hauteur d'un plafond assis sur les bénéfices. Le montant exact qui vous concerne figure sur votre avis d'imposition, pas dans une règle générale.
Deux points sont souvent confondus : la déduction, qui joue pendant la vie du contrat, et la fiscalité de sortie, qui joue au départ. Optimiser l'une sans regarder l'autre revient souvent à déplacer l'impôt sans rien gagner.
Le plafond, les trimestres et la complémentaire
Le micro-entrepreneur dépend du régime général pour sa retraite de base, et ses trimestres se valident par paliers de revenus. Sous le seuil, la période existe mais ne compte pas. La retraite complémentaire suit ses propres règles, distinctes du PER.
Versement de l'entreprise sur le PER du dirigeant
L'entreprise individuelle peut alimenter le PER de son dirigeant ; le versement est traité comme une charge, dans les limites applicables à sa situation. Le traitement précis dépend du statut et du régime d'imposition : à faire confirmer par votre comptable avant tout versement.
Le PER reste facultatif et ne dispense d'aucune cotisation : celles-ci continuent d'être assises sur le chiffre d'affaires. Un PER n'a donc de sens qu'avec une trésorerie déjà stable.
Comment se déroule l'étude, étape par étape
- Vous indiquez prénom, téléphone, e-mail et le sujet à traiter
- Un conseiller rappelle sous 24h pour cadrer votre statut et vos revenus
- Avis d'imposition et relevé de carrière sont transmis
- Plafond de déduction et pension estimée sont calculés puis comparés
- Vous recevez les options classées et décidez librement
Le prix de l'étude et les frais du contrat
L'étude est gratuite : elle est financée par l'organisme partenaire, uniquement si vous décidez de donner suite. Le contrat, lui, a des frais : ils se lisent avant la signature, jamais après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Guéthary
Guéthary réunit 1 323 habitants, dans le département Pyrénées-Atlantiques (Nouvelle-Aquitaine). Les travailleurs non salariés du secteur relèvent de CARSAT Aquitaine (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Aquitaine). La part des 60 ans et plus atteint 33,0 %, soit 412 habitants : le complément de revenu devient alors une question concrète.
Démarches sur place : Mairie - Guéthary, 450 avenue du Général-de-Gaulle, 64210 Guéthary. Téléphone : 05 59 26 57 83. Horaires : Lun 09:00-12:00, 14:00-17:00 · Mar 09:00-12:00 · Mer 09:00-12:00, 14:00-17:00 · Jeu 09:00-12:00 · Ven 09:00-12:00, 14:00-17:00. Site de la mairie
Qui reprend votre retraite — Guéthary
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je pars du relevé de carrière et du plafond réel, puis je chiffre le manque avant d'évoquer un contrat. L'étude est gratuite à Guéthary. Faire chiffrer ma retraite