L'essentiel — le PER n'est pas obligatoire : ses versements sont déductibles dans un plafond réservé aux indépendants, et l'épargne demeure bloquée jusqu'à la retraite, hors cas de déblocage.
Le PER vu du micro-entrepreneur
Le PER est un contrat d'épargne individuel accessible aux salariés et aux travailleurs non salariés, micro-entrepreneurs compris. Vous y versez librement, et ces versements réduisent votre revenu imposable dans la limite d'un plafond calculé sur vos bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux points sont souvent confondus : la déduction, qui joue pendant la vie du contrat, et la fiscalité de sortie, qui joue au départ. Optimiser la première sans regarder la seconde revient à déplacer l'impôt, parfois sans gain.
Le plafond, les trimestres et la complémentaire
Le micro-entrepreneur dépend du régime général pour sa retraite de base, et ses trimestres se valident par paliers de revenus. En dessous du seuil, la période est réelle mais n'est pas comptée. La retraite complémentaire suit ses propres règles, distinctes du PER.
Mon entreprise peut-elle payer mon PER ?
Une entreprise individuelle peut verser sur le PER de son dirigeant : le versement est alors traité comme une charge de l'entreprise, dans les limites et conditions qui s'appliquent à sa situation. Le traitement précis dépend du statut et du régime d'imposition : à faire confirmer par votre comptable avant tout versement.
Le PER n'est pas obligatoire, et il ne remplace pas les cotisations dues : celles-ci restent calculées sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Les cinq étapes du point retraite
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Un conseiller rappelle sous 24h pour cadrer votre statut et vos revenus
- Avis d'imposition et relevé de carrière sont transmis
- Plafond de déduction et pension estimée sont calculés puis comparés
- Vous recevez les options classées et décidez librement
Combien ça coûte, et est-ce que c'est gratuit ?
L'étude est gratuite : elle est financée par l'organisme partenaire, uniquement si vous décidez de donner suite. Le contrat, lui, a des frais : ils se lisent avant la signature, jamais après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Lagord
Lagord réunit 7 387 habitants, dans le département Charente-Maritime (Nouvelle-Aquitaine). Les travailleurs non salariés du secteur relèvent de CARSAT Centre-Ouest (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Centre-Ouest). La part des 60 ans et plus atteint 38,3 %, soit 2 628 habitants : le moment où la question du complément de revenu se pose vraiment.
Secteurs concernés Lagord (3) : Bourg, Est, Ouest.
Démarches sur place : Mairie - Lagord, 1 rue de la Métairie, 17140 Lagord. Téléphone : 05 46 00 62 00. Horaires : Lun 08:30-12:15, 13:30-17:00 · Mar 13:30-18:00 · Mer 08:30-11:45, 13:30-17:00 · Jeu 08:30-11:45 · Ven 08:30-12:15, 13:30-16:00. Site de la mairie
Qui suit votre dossier — Lagord
Je suis Marc Delaunay et je travaille avec des indépendants dont la retraite s'est construite par à-coups. Je commence par le relevé de carrière et le plafond réel, puis je chiffre ce qui manque avant de parler de contrat. L'étude est gratuite à Lagord. Être recontacté