En bref — le PER est facultatif, les versements volontaires sont déductibles dans un plafond propre aux indépendants, et l'épargne reste bloquée jusqu'au départ à la retraite, sauf déblocage prévu.
Le PER vu du micro-entrepreneur
Le plan d'épargne retraite est un contrat d'épargne individuel, ouvert aux salariés comme aux travailleurs non salariés, donc aux micro-entrepreneurs. Vous y versez librement, et ces versements réduisent votre revenu imposable dans la limite d'un plafond calculé sur vos bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux points sont souvent confondus : la déduction, qui joue pendant la vie du contrat, et la fiscalité de sortie, qui joue au départ. Optimiser la première sans regarder la seconde revient à déplacer l'impôt, parfois sans gain.
Déduction, plafond et retraite des indépendants
Le micro-entrepreneur dépend du régime général pour sa retraite de base, et ses trimestres se valident par paliers de revenus. Sous le seuil, la période existe mais ne compte pas. La complémentaire applique ses propres règles, sans lien avec le PER.
Versement de l'entreprise sur le PER du dirigeant
Une entreprise individuelle peut verser sur le PER de son dirigeant : le versement est alors traité comme une charge de l'entreprise, dans les limites et conditions qui s'appliquent à sa situation. Le traitement exact dépend du statut et du mode d'imposition : il se valide avec votre comptable avant de verser.
Le PER n'est pas obligatoire, et il ne remplace pas les cotisations dues : celles-ci restent calculées sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Comment se déroule l'étude, étape par étape
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Un conseiller rappelle sous 24h pour cadrer votre statut et vos revenus
- Vous transmettez votre dernier avis d'imposition et votre relevé de carrière
- Le plafond de déduction et la pension estimée sont calculés, puis comparés
- Vous recevez les options classées et décidez librement
Le prix de l'étude et les frais du contrat
L'étude est gratuite : elle est financée par l'organisme partenaire, uniquement si vous décidez de donner suite. Le contrat, lui, a des frais : ils se lisent avant la signature, jamais après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Malaunay
Malaunay réunit 6 143 habitants, dans le département Seine-Maritime (Normandie). Les travailleurs non salariés du secteur relèvent de CARSAT Normandie (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Normandie). Les 60 ans et plus y sont 22,5 % de la population, soit 1 360 personnes : le complément de revenu devient alors une question concrète.
Secteurs concernés Malaunay (3) : Ouest, Centre Ville, Centre Est et Hameaux.
Démarches sur place : Mairie - Malaunay, Place de la Laïcité, 76770 Malaunay. Téléphone : 02 32 82 55 55. Horaires : Lun-Ven 08:45-12:00, 13:45-17:30. Site de la mairie
Qui suit votre dossier — Malaunay
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je commence par le relevé de carrière et le plafond réel, puis je chiffre ce qui manque avant de parler de contrat. L'étude est gratuite à Malaunay. Faire chiffrer ma retraite