En bref — le PER n'est pas obligatoire : ses versements sont déductibles dans un plafond réservé aux indépendants, et l'épargne demeure bloquée jusqu'à la retraite, hors cas de déblocage.
Qu'est-ce qu'un PER pour un auto-entrepreneur ?
Le plan d'épargne retraite est un contrat d'épargne individuel, ouvert aux salariés comme aux travailleurs non salariés, donc aux micro-entrepreneurs. Vous y versez librement, et ces versements réduisent votre revenu imposable dans la limite d'un plafond calculé sur vos bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux sujets sont régulièrement mélangés : la déduction, pendant l'épargne, et l'imposition, à la sortie. Optimiser la première sans regarder la seconde revient à déplacer l'impôt, parfois sans gain.
Le plafond, les trimestres et la complémentaire
Un auto-entrepreneur relève du régime général pour sa retraite de base : ses trimestres sont validés par paliers de revenus déclarés. Sous le seuil, la période existe mais ne compte pas. La complémentaire applique ses propres règles, sans lien avec le PER.
Mon entreprise peut-elle payer mon PER ?
L'entreprise individuelle peut alimenter le PER de son dirigeant ; le versement est traité comme une charge, dans les limites applicables à sa situation. Le traitement précis dépend du statut et du régime d'imposition : à faire confirmer par votre comptable avant tout versement.
Le PER reste facultatif et ne dispense d'aucune cotisation : celles-ci continuent d'être assises sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Les cinq étapes du point retraite
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Le rappel arrive sous 24h pour cadrer statut et revenus
- Avis d'imposition et relevé de carrière sont transmis
- Le plafond de déduction et la pension estimée sont calculés, puis comparés
- Les options arrivent classées, et vous choisissez
Le prix de l'étude et les frais du contrat
L'étude ne vous est pas facturée : son financement vient de l'organisme partenaire, et seulement si vous allez plus loin. Les frais du contrat, eux, existent : ils se lisent avant de signer, pas après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Noyant-Villages
Noyant-Villages réunit 5 501 habitants, dans le département Maine-et-Loire (Pays de la Loire). Les indépendants y dépendent de CARSAT Pays de la Loire (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Pays de la Loire). Les 60 ans et plus y sont 33,7 % de la population, soit 1 884 personnes : le moment où la question du complément de revenu se pose vraiment.
Démarches sur place : Mairie - Noyant-Villages, 3 rue d'Anjou, 49490 Noyant-Villages. Téléphone : 02 41 89 51 14. Horaires : Mar 08:30-12:30, 13:30-18:00 · Jeu 08:30-12:30, 13:30-18:00. Site de la mairie
Qui suit votre dossier — Noyant-Villages
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je commence par le relevé de carrière et le plafond réel, puis je chiffre ce qui manque avant de parler de contrat. L'étude est gratuite à Noyant-Villages. Faire chiffrer ma retraite