L'essentiel — le PER n'est pas obligatoire : ses versements sont déductibles dans un plafond réservé aux indépendants, et l'épargne demeure bloquée jusqu'à la retraite, hors cas de déblocage.
Le PER vu du micro-entrepreneur
Le plan d'épargne retraite est un contrat d'épargne individuel, ouvert aux salariés comme aux travailleurs non salariés, donc aux micro-entrepreneurs. Vous y versez librement, et ces versements réduisent votre revenu imposable dans la limite d'un plafond calculé sur vos bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux sujets sont régulièrement mélangés : la déduction, pendant l'épargne, et l'imposition, à la sortie. Optimiser l'une sans regarder l'autre revient souvent à déplacer l'impôt sans rien gagner.
Déduction, plafond et retraite des indépendants
Un auto-entrepreneur relève du régime général pour sa retraite de base : ses trimestres sont validés par paliers de revenus déclarés. En dessous du seuil, la période est réelle mais n'est pas comptée. La complémentaire applique ses propres règles, sans lien avec le PER.
Versement de l'entreprise sur le PER du dirigeant
L'entreprise individuelle peut alimenter le PER de son dirigeant ; le versement est traité comme une charge, dans les limites applicables à sa situation. Le traitement exact dépend du statut et du mode d'imposition : il se valide avec votre comptable avant de verser.
Le PER reste facultatif et ne dispense d'aucune cotisation : celles-ci continuent d'être assises sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Comment se déroule l'étude, étape par étape
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Un conseiller rappelle sous 24h pour cadrer votre statut et vos revenus
- Vous transmettez votre dernier avis d'imposition et votre relevé de carrière
- Le plafond de déduction et la pension estimée sont calculés, puis comparés
- Vous recevez les options classées et décidez librement
Le prix de l'étude et les frais du contrat
L'étude est gratuite : elle est financée par l'organisme partenaire, uniquement si vous décidez de donner suite. Les frais du contrat, eux, existent : ils se lisent avant de signer, pas après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Ce qui s'applique aux indépendants de Rivesaltes
Rivesaltes réunit 9 099 habitants, dans le département Pyrénées-Orientales (Occitanie). Les indépendants y dépendent de CARSAT Languedoc-Roussillon (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Languedoc-Roussillon). La part des 60 ans et plus atteint 27,9 %, soit 2 369 habitants : le moment où la question du complément de revenu se pose vraiment.
Secteurs concernés Rivesaltes (4) : Secteur Centre, Nord, Est, Sud.
Formalités locales : Mairie - Rivesaltes, Place de l'Europe, 66602 Rivesaltes. Téléphone : 04 68 38 59 59. Horaires : Lun-Jeu 09:30-12:00, 14:00-18:00 · Ven 09:30-12:00, 13:30-16:30. Site de la mairie
Qui reprend votre retraite — Rivesaltes
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je pars du relevé de carrière et du plafond réel, puis je chiffre le manque avant d'évoquer un contrat. L'étude est gratuite à Rivesaltes. Être recontacté