En bref — le PER est facultatif, les versements volontaires sont déductibles dans un plafond propre aux indépendants, et l'épargne reste bloquée jusqu'au départ à la retraite, sauf déblocage prévu.
Le PER vu du micro-entrepreneur
Le plan d'épargne retraite est un contrat d'épargne individuel, ouvert aux salariés comme aux travailleurs non salariés, donc aux micro-entrepreneurs. On y verse ce que l'on veut, et ces versements diminuent le revenu imposable à hauteur d'un plafond assis sur les bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux sujets sont régulièrement mélangés : la déduction, pendant l'épargne, et l'imposition, à la sortie. Optimiser l'une sans regarder l'autre revient souvent à déplacer l'impôt sans rien gagner.
Le plafond, les trimestres et la complémentaire
Le micro-entrepreneur dépend du régime général pour sa retraite de base, et ses trimestres se valident par paliers de revenus. En dessous du seuil, la période est réelle mais n'est pas comptée. La retraite complémentaire suit ses propres règles, distinctes du PER.
Mon entreprise peut-elle payer mon PER ?
Une entreprise individuelle peut verser sur le PER de son dirigeant : le versement est alors traité comme une charge de l'entreprise, dans les limites et conditions qui s'appliquent à sa situation. Le traitement exact dépend du statut et du mode d'imposition : il se valide avec votre comptable avant de verser.
Le PER reste facultatif et ne dispense d'aucune cotisation : celles-ci continuent d'être assises sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Comment se déroule l'étude, étape par étape
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Le rappel arrive sous 24h pour cadrer statut et revenus
- Avis d'imposition et relevé de carrière sont transmis
- Le plafond de déduction et la pension estimée sont calculés, puis comparés
- Vous recevez les options classées et décidez librement
Le prix de l'étude et les frais du contrat
L'étude ne vous est pas facturée : son financement vient de l'organisme partenaire, et seulement si vous allez plus loin. Le contrat, lui, a des frais : ils se lisent avant la signature, jamais après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Saint-Memmie
Saint-Memmie réunit 5 434 habitants, dans le département Marne (Grand Est). Les indépendants y dépendent de CARSAT Nord-Est (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Nord-Est). La part des 60 ans et plus atteint 28,6 %, soit 1 586 habitants : le complément de revenu devient alors une question concrète.
Formalités locales : Mairie - Saint-Memmie, 2 avenue Le-Corbusier, 51470 Saint-Memmie. Téléphone : 03 26 68 10 80. Horaires : Lun-Ven 08:30-12:30, 13:30-17:00. Site de la mairie
Qui reprend votre retraite — Saint-Memmie
Je suis Marc Delaunay et je travaille avec des indépendants dont la retraite s'est construite par à-coups. Je commence par le relevé de carrière et le plafond réel, puis je chiffre ce qui manque avant de parler de contrat. L'étude est gratuite à Saint-Memmie. Faire chiffrer ma retraite