En bref — le PER n'est pas obligatoire : ses versements sont déductibles dans un plafond réservé aux indépendants, et l'épargne demeure bloquée jusqu'à la retraite, hors cas de déblocage.
Le PER vu du micro-entrepreneur
Le PER est un contrat d'épargne individuel accessible aux salariés et aux travailleurs non salariés, micro-entrepreneurs compris. Vous y versez librement, et ces versements réduisent votre revenu imposable dans la limite d'un plafond calculé sur vos bénéfices. Le montant exact qui vous concerne figure sur votre avis d'imposition, pas dans une règle générale.
Deux points sont souvent confondus : la déduction, qui joue pendant la vie du contrat, et la fiscalité de sortie, qui joue au départ. Optimiser la première sans regarder la seconde revient à déplacer l'impôt, parfois sans gain.
Déduction, plafond et retraite des indépendants
Un auto-entrepreneur relève du régime général pour sa retraite de base : ses trimestres sont validés par paliers de revenus déclarés. En dessous du seuil, la période est réelle mais n'est pas comptée. La retraite complémentaire suit ses propres règles, distinctes du PER.
Mon entreprise peut-elle payer mon PER ?
L'entreprise individuelle peut alimenter le PER de son dirigeant ; le versement est traité comme une charge, dans les limites applicables à sa situation. Le traitement précis dépend du statut et du régime d'imposition : à faire confirmer par votre comptable avant tout versement.
Le PER n'est pas obligatoire, et il ne remplace pas les cotisations dues : celles-ci restent calculées sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Les cinq étapes du point retraite
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Un conseiller rappelle sous 24h pour cadrer votre statut et vos revenus
- Vous transmettez votre dernier avis d'imposition et votre relevé de carrière
- Plafond de déduction et pension estimée sont calculés puis comparés
- Les options arrivent classées, et vous choisissez
Combien ça coûte, et est-ce que c'est gratuit ?
L'étude ne vous est pas facturée : son financement vient de l'organisme partenaire, et seulement si vous allez plus loin. Les frais du contrat, eux, existent : ils se lisent avant de signer, pas après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Votre caisse et vos chiffres à Tavaux
Tavaux réunit 3 923 habitants, dans le département Jura (Bourgogne-Franche-Comté). Les travailleurs non salariés du secteur relèvent de CARSAT Bourgogne-Franche-Comté (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Bourgogne-Franche-Comté). Les 60 ans et plus y sont 28,7 % de la population, soit 1 102 personnes : le moment où la question du complément de revenu se pose vraiment.
Démarches sur place : Mairie - Tavaux, 6 rue Nationale, 39500 Tavaux. Téléphone : 03 84 71 95 00. Horaires : Lun-Mer 10:00-12:00, 15:00-17:30 · Jeu 10:00-17:30 · Ven 10:00-12:00, 15:00-17:00. Site de la mairie
Qui reprend votre retraite — Tavaux
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je pars du relevé de carrière et du plafond réel, puis je chiffre le manque avant d'évoquer un contrat. L'étude ne coûte rien à Tavaux. Faire chiffrer ma retraite