En bref — le PER n'est pas obligatoire : ses versements sont déductibles dans un plafond réservé aux indépendants, et l'épargne demeure bloquée jusqu'à la retraite, hors cas de déblocage.
Qu'est-ce qu'un PER pour un auto-entrepreneur ?
Le plan d'épargne retraite est un contrat d'épargne individuel, ouvert aux salariés comme aux travailleurs non salariés, donc aux micro-entrepreneurs. On y verse ce que l'on veut, et ces versements diminuent le revenu imposable à hauteur d'un plafond assis sur les bénéfices. Le plafond qui vous est propre est inscrit sur votre avis d'imposition, pas dans une règle valable pour tous.
Deux sujets sont régulièrement mélangés : la déduction, pendant l'épargne, et l'imposition, à la sortie. Optimiser l'une sans regarder l'autre revient souvent à déplacer l'impôt sans rien gagner.
Le plafond, les trimestres et la complémentaire
Le micro-entrepreneur dépend du régime général pour sa retraite de base, et ses trimestres se valident par paliers de revenus. Sous le seuil, la période existe mais ne compte pas. La complémentaire applique ses propres règles, sans lien avec le PER.
Mon entreprise peut-elle payer mon PER ?
Une entreprise individuelle peut verser sur le PER de son dirigeant : le versement est alors traité comme une charge de l'entreprise, dans les limites et conditions qui s'appliquent à sa situation. Le traitement précis dépend du statut et du régime d'imposition : à faire confirmer par votre comptable avant tout versement.
Le PER reste facultatif et ne dispense d'aucune cotisation : celles-ci continuent d'être assises sur le chiffre d'affaires. Il n'a donc d'intérêt qu'avec une trésorerie déjà stabilisée.
Comment se déroule l'étude, étape par étape
- Prénom, téléphone, e-mail et sujet : c'est tout ce qu'il faut
- Un conseiller rappelle sous 24h pour cadrer votre statut et vos revenus
- Avis d'imposition et relevé de carrière sont transmis
- Plafond de déduction et pension estimée sont calculés puis comparés
- Les options arrivent classées, et vous choisissez
Combien ça coûte, et est-ce que c'est gratuit ?
L'étude est gratuite : elle est financée par l'organisme partenaire, uniquement si vous décidez de donner suite. Le contrat, lui, a des frais : ils se lisent avant la signature, jamais après.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite | Plafond, pension, complément à financer | Gratuit |
| Rappel conseiller | Cadrage du statut sous 24h | Gratuit |
| Frais sur versement | Entrée de l'argent sur le contrat | Variable selon le contrat |
| Frais de gestion | Suivi annuel de l'épargne | Prélevés chaque année |
| Frais d'arbitrage | Changement de support | Selon le contrat |
| Fiscalité de sortie | Capital ou rente au départ | Calculée à la sortie |
Ce qui s'applique aux indépendants de Tinténiac
Tinténiac réunit 3 851 habitants, dans le département Ille-et-Vilaine (Bretagne). Les travailleurs non salariés du secteur relèvent de CARSAT Bretagne (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Bretagne). La part des 60 ans et plus atteint 22,7 %, soit 775 habitants : le complément de revenu devient alors une question concrète.
Démarches sur place : Mairie - Tinténiac, 12 rue Nationale, 35190 Tinténiac. Téléphone : 02 99 68 18 68. Horaires : Lun 08:30-12:15, 13:45-17:30 · Mar 13:45-18:00 · Mer 08:30-12:15, 13:45-17:30 · Jeu 08:30-12:15 · Ven 08:30-12:15, 13:45-17:00 · Sam 09:00-12:00. Site de la mairie
Qui reprend votre retraite — Tinténiac
Marc Delaunay : j'accompagne des indépendants dont la carrière a avancé par à-coups. Je pars du relevé de carrière et du plafond réel, puis je chiffre le manque avant d'évoquer un contrat. L'étude ne coûte rien à Tinténiac. Être recontacté